关联交易管理办法，银行保险机构关联交易管理办法

关联交易管理办法

总则：为加强审慎监管，规范银行保险机构关联交易行为，防范关联交易风险，促进银行保险机构安全、***、稳健运行，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本管理办法。

1.内控机制与合规要求

内控机制：私募基金管理人应从内控机制入手，严格按照《私募投资基金登记备案办法》《私募投资基金管理人内部控制指引》《私募投资基金信息披露管理办法》等规定落实关联交易机制的要求，以确保避免踏入监管的红线。

合规建议：合理构筑关联交易的风控机制，既要确保关联交易的合规性，又要防范利益输送风险。

2.监管办法的发布与实施

发布背景：随着监管形势的发展变化，为进一步提升监管质效，防范利益输送风险，2022年1月银保监会发布《银行保险机构关联交易管理办法》（***银行保险监督管理***会令〔2022〕1号，以下简称《办法》），将银行、保险、信托等金融机构的关联交易监管纳入了统一监管框架。

实施日期：2022年1月，原银保监会发布《办法》，自起施行。

3.监管办法的主要内容

监管范围：《办法》的监管范围几乎囊括了国内所有的持牌金融机构，包括银行机构（包括商业银行、政策性银行、村镇银行、农村信用合作社、农村合作银行）、保险机构（包括保险集团、财产保险公司、人身保险公司）等。

监管原则：严格贯彻“穿透监管”“实质重于形式”的原则，对银行和保险机构的关联交易识别提出新的要求。

监管目的：为统筹规范银行业保险业关联交易监管，提升机构关联交易管理水平，防范利益输送风险，促进银行保险机构安全、***、稳健运行。

4.关联交易监管比例的设定与调整

设定与调整：监管部门可以根据银行保险机构的公司治理状况、关联交易风险状况、机构类型特点等对银行保险机构适用的关联交易监管比例进行设定或调整。

重点领域监管：加强对银行授信类、资金交易类等关联交易的监管，确保关联交易行为的合规性。

5.关联交易管理办法的实施意义

防范风险：通过规范关联交易行为，防范关联交易风险，保障金融机构的稳健运行。

提升监管水平：提升关联交易监管水平，增强监管的针对性和有效性。

促进发展：促进银行保险机构的安全、***、稳健运行，为我国金融市场的健康发展提供有力保障。