商业银行流动性风险管理指引，商业银行流动性风险含义

商业银行流动性风险管理指引

随着金融市场的不断发展，流动性风险管理成为商业银行稳健经营的重要环节。2009年银监会发布的《商业银行流动性风险管理指引》明确了流动性风险的定义、形成原因以及风险管理的具体要求。小编将深入探讨流动性风险的含义、管理方法及相关措施。

1.流动性风险的定义

流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。简单来说，就是银行在面临资金短缺时，无法及时满足资金需求。

2.形成原因

流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。当一家银行缺乏流动性时，可能面临资产无法及时变现、融资渠道受限等问题。

3.流动性资产

流动性资产又称储备资产，是指那些流动性较强，可以预防流动性风险的资产，包括现金资产和短期有价证券。短期有价证券是指期限在一年以内的债券，其流动性仅次于现金资产，变现速度快。现金资产率越高，说明银行的流动性越高，对债权人的保障程度越高。

4.流动性匹配率

流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用，衡量商业银行主要资产与负债的期限配置结构。其旨在引导商业银行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产，避免过度依赖短期资金支持长期业务发展。

5.流动性风险管理体系

1.设定流动性风险限额：商业银行应制定适当的流动性风险限额，并通过监管机构透明地披露相关信息。

2.财务规划和预测：银行需要通过分析历史数据和未来趋势，制定合理的财务规划，以确保资金来源的稳定性。

3.加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额。

4.加强同业业务流动性风险管理，提高同业负债的多元化和稳定程度，并优化同业资产结构和配置。

6.流动性风险监测体系

1.完善流动性风险监测体系，对部分监测指标的计算方法进行合理优化。

2.细化了流动性风险管理相关要求，如日间流动性风险管理、融资管理等。

7.全面风险管理

1.完善银行账簿利率风险、流动性风险、声誉风险等风险的评估标准。

2.强调全面风险管理，将大额风险暴露纳入集中度风险评估范围。

3.明确要求运用压力测试工具开展风险管理，并要求银行将轻度压力测试下资本缺口转换为资本加点。

自觉加强对于流动性风险的管理，不仅能够满足银行自身的盈利需要，还能应对突如其来的流动性风险，保持对存款人的承诺。商业银行应认真贯彻落实《商业银行流动性风险管理指引》，不断完善流动性风险管理体系，确保银行稳健经营。