现金管理的基本原则，资金管理包括哪些方面

现金管理是企业管理的重要组成部分，它关乎企业的流动性和资金安全。以下是现金管理的基本原则以及资金管理所包括的各个方面。

建立健全资金管理体系

企业应首先建立健全资金管理体系，这是确保资金活动有序进行的基础。这包括制定完善的资金管理制度、明确的资金管理流程和责任分工。

现金管理的基本原则

依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则包括：

1.开户单位库存现金一律实行限额管理：企业需要设定库存现金的最高金额，避免大额现金存放造成的安全风险。

2.不准擅自坐支现金：未经授权不得支付现金，以防打乱现金收支渠道，不利于银行对企业现金的有效监督管理。

3.企业收入的现金不准作为个人储蓄存款存储：企业所得现金不得作为个人储蓄存款存储，确保资金用于企业运营。

4.现金收入应及时送存银行：企业现金收入应于当日汇至开户银行，若确有困难，存款时间不得超过当日。

现金管理的具体措施

1.现金限额管理：企业应设定库存现金的限额，以减少现金存放的风险。

2.责任分工明确：明确资金管理的责任分工，确保每个环节都有专人负责。

3.资金管理制度完善：制定完善的资金管理制度，涵盖资金筹集、使用、调度、监控等各个环节。

4.信息化手段应用：通过信息化手段实现资金管理的透明化和可追溯性。

现金管理的目标

现金管理的基本目标主要包括两个方面：

1.保持足够的现金以满足各种业务往来的需要：确保企业日常运营的资金需求。

2.尽量降低闲置资金的使用，提高资金使用效率：在保证流动性的基础上，通过有效的资金管理，提高资金的使用效率。

资金管理包括的方面

1.库存现金管理：包括库存现金的限额管理、安全保管、使用审批等。

2.银行存款管理：包括银行账户的开设、资金调度、利息计算等。

3.银行本票、汇票管理等：确保这些支付工具的安全性和有效性。

4.现金收入和支出管理：确保现金收入及时汇至银行，支出严格按照审批流程进行。

公司财务货币资金管理准则

公司财务货币资金管理准则的目的是为了加强公司货币资金管理，建立、健全资金结算内部控制制度，保障资金安全完整、提高周转速度、效益。

库存现金的重要性

库存现金是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但同时也是企业资产中最容易流失的资产，因此加强库存现金管理对于企业和***都具有重要的意义。